Il n'est pas facile de rendre à l'écran la magie d'un roman épistolaire : Newell fait mieux que cela, il donne réellement vie aux multiples personnages de papier !
Après quelques ruptures, l'impulsive Phileine suit à New Tork son ami Max qui se rêve acteur. Mais les pièces où il apparaît se jouent sans costumes...